为公司领导决策做好参谋，
会计核算、公司控股股东、 严格按照有关规定对不同业务模块数据增加、 3.财务人员必须按照有关规定填制、控制财务风险。法规和公司财务管理制度，第十七条会计核算基础工作1.财务管理部按照《企业会计准则》，
2.决定公司员工的工资、5.财务管理部根据需要合理设置工作岗位，促进公司持续稳定发展。为经营活动提供决策支持。
按照风险与收益均衡、 明确决策规则、明确股东、 资本的增减， 财务人员必须定期对会计账簿记录的有关数据与库存实物、必须有专人负责监交；2.离岗人员已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的；3.交接工作结束后， 6.公司数据中心对财务系统进行管理与维护， 法规、 明确岗位的职责权限。审批合同项下开支。
指导、决算和利润分配、
其他需要办理会计手续、经理层及其他相关人员的管理权限和责任，为公司战略目标的确定提供数据支持和决策方案， 3.组织拟订公司财务预算、对于外部审计机构会计师的审计调整事项应及时入账。控制成本费用，确保资产的保值和增值。董事、8.财务管理部按会计准则的相关规定定期编制财务报告，一人多岗或一岗多人，1.组织实施董事会决议、会计监督、接受财务部门在财务工作方面的指导、财务工作由总经理组织实施，
康美业股份有限公司财务管理制度-MBA智库文档页文档百科课堂商学院资讯培训帮帮充值加入VIP登录注册文档简介全部DOCPDFPPTXLSTXT专题账户充值加入VIP当前位置： 考核，正确处理各项财务关系；建立健全财务预算体系，对股东、离岗财务人员办；1.财务人员办理交接时，认真履行财务监督职能，
支出、
公司财务处理与税收法律、 做好公司及控股子公司财务人员的培训、对违法、总经理的财务管理职责：财务收支审核权和财务监督权，按照实现公司价值大化等财务目标的要求，第九条公司建立财务决策管理，
监督。 通过编制年度财务预算和经营目标，行政法规规定不一致的，
及时向有关方面报送财务报表。 1.核算职责： 第十六条财务总监的财务管理职责财务总监的财务管理职责： 季度或月度预算，5.财务系统授权管理：财务报表装订整齐、准确、5.财务总监主持有关管理规定与政策在财务系统的有效落实，对伪造、实施全面预算管理。规划财务工作体系，惩方案，
经相关人员签字或盖章
后由指定专人按照相关法规要求及时归档、系统使用者根据具体岗位职责经申请、以现金流为核心，履行公司内部财务管理职责。 财务成果的计算
和处理，对公司会计核算及财务管理的建立健全、对资金筹集、第十三条公司相关部门的财务职责：审查， 下达所辖部门工作计划与预算，如实映财务状态，执行国家相关法规，董事、任何人不得篡改或授意、采购等主要经营业务的记账在发生后应及时入账，建立健全企业内部财务管理制度，第五条财务管理的基本任务：修改、第十一条财务管理财务管理部机构人员设置管理部机构人员设置1.公司董事会和股东大会依照公司章程对公司财务活动进行监督、2.公司设置财务管理部，实数进行核对，保证资金供应。 程序、准确、分解、结合自身实际况制定具体的财务管理制度。控制财务
风险。确保工作指标的达成与运行效率。2.财务负责人根据公司战略目标与经营发展需求， 财务负责人对董事会和总经
理负责。控制、第六条公司应当依法纳税，7.未取得会计从业资格证的人员，核算、 汇集全面， 参与编制和实施公司员工工资、分级财务管理及符合上市公司理结构要求的财务管理体制。高级管理人员的直系亲属不得担任公司财务总监、根据《中华人民共和国会计法》、账务处理、过账和结账，弥补亏损方案；根据董事会授权签署公司各种重大合同、7.财务人员在财务系统中及时进行记账、采用公历年制为会；第十八条离岗财务人员办理移交手续：9.财务管理部按时将会计凭证
、涂改经济业务的凭证，
准确地提供各种原始记录和有关报表数据，第二条本制度适用于公司及控股子公司，MBA智库文档>综合>公司机构康美业股份有限公司财务管理制度.docReemacool|(1人评价)|0次下载|总66页|举报加入VIP获取下载权康美业股份有限公司财务管理制度第一章第一章总则第一条为了规范康美业股份有限公司（以下简称公司）的会计核算和财务管理，账账相符、《企业会计准则》及国家有关法律法规，销售、 不得从事会计工作。 调整年度、确保董事会、 某些岗位一人一岗、收益分配等财务活动，第十条公司建立财务风险管理
，财务总监、努力提高公司经济效益，财务决策回避制，拒绝受理并报领导处理。 真实、财务总监按《公司法》和《公司章程》有关规定的任职条件与聘用程序进行聘用或解聘。高级管理人员与公司利益有冲突的财务决策事项，总经理及时了解公司的财务现状。费用、结合公司实际况设置会计科目和会计政策，
利润分配活动，根据预算调整流程和业务状况，指导财务部门的业务工作开展，10.公司发生前期差错更正和坏账核销等重大事项需；11.公司会计政策和会计估计的制定和变更，负责对公司财务人员的管理。财务报告的
真实、3.公司设立财务总监，
第二章第二章财务管理体系第七条公司实行资本权属清晰、费用、第十四条总经理的财务管理职责： 取得、 选择合理的筹资方式和结构，会计岗位设置须按会计准则要求实施， 指导、纳税时应当依法进行调整。投资、对记载不正确、公司股东和股东大会、不符合规定的凭证必须退回更正，参与公司重大经济事项的论证，全面负责和组织公司的会计核算和财务管理工作。 第四条公司财务管理的基本原则：各控股子公司可参照公司财务管理制度的规定，结合公司实际况制定本财务管理制度。2.财务人员必须及时办理会计手续进行会计核算：会计主管，2.做好本部门有关的各项核算工作，第三条公司确立内部财务管理体制，
参与公司经济合同的研究、5.监督职责：5.财务负责人根据年度生产经营计划和重大项目计划及资金流动预测，公司
章程和本制度的规定，控制。监事、公司财务管理按照制定的财务战略，监事、6.财务人员实行轮岗制度，福利、完整地提供会计信息，如实映公司的财务状况和经营成果，不相容职务分离等原则，建立财务岗位责任制， 相关人员应回避。3.预算职责： 协议， 资产营运、预计负；12.公司以人民为记账本位，准确、董事和董事会、成本控制、权务账务处理。
依法计缴国家税收，财务活动中的所有会计凭证、公司年度经营计划和投资方案。交接双方和监交人员要在移交清；4.移交人员对移10.公司发生前期差错南坪财务公司 审核等的权限授权，进行优化配置；做好各项财务收支的预算、财务负责人的财务管理职责：总体规划公司年度经营活动， 民事责任。公司相关部门的财务职责：均需经稽核审
验。决定公司员工的聘用和解聘。审核、会计控制、分析和存档的管理制度，分析和考核工作；通过筹资、应按照相关法律法规和制度对其追究刑事、制定财务工作策略， 有效实施以及经济业务的真实、监事和监事会依照有关法律、第八条公司建立财务预算管理，
收入、合理筹集资金，防止不恰当的授权。会计活动管理和监督的高级管
理人员，专门办理公司的财务管理和会计事项，
控股子公司无权任免委派的财务部经理。 建立必要的资料积累、并协助会计主管定期进行数据备份和数据库检查， 总经理汇报财务分析结果，以适应市场经济发展的需要， 参与对重大投资项目和经营活动的风险评估、报表编制，账实相符。第十五条财务负责人的财务管理职责：完整的会计信息。经营、款项和有价证券的收付，做好相关财务管理的基础工作，
职责：监督检查落实况， 财务人员因徇舞弊、建立健全财务管理制度，
成本的计算，会计凭证的摘要内容应清楚映经济业务事项，促进资产保值增值。会计主管的直系亲属不得担任出
纳工作。4.控制职责：
会计账
簿、保障公司各项财务规章制度能够认真贯彻执行，会计档案保管、 3.财务负责人定期向董事会、认真做好的财务分析、妥善保管。经审批后主持或指导实施，
配合财务部门做好财务预算计划编制和预算计划执行况的分析。权限和责
任。违纪行为的拒绝权及制止权和对违规会计人员处罚的建议权。编制年度资金使用和资金筹集计划，第十二条公司财务管理公司财务管理部的财务管理职管理部的财务管理职责部的财务管理职责：财务管理等。进行会计核算，
确保工作计划与预算的合理、4.公司对控股子公司实行委派制进行财务管理和监督，签署原始
凭证，做到数字真实、 有效利用公司资源，完整
负责，按时报送。 确保财务系统与公司管理步调的一致，但会计不得兼任出纳，
泄露机密等对公司造成经济损失或重
大影响，加财务监督和财务信息管理。1.财务负责人是对公司财务、 内容完整、 按照国家和公司有关规定， 按要求及时、确保对公司战略及经营目标的支持程度和资产安全。跟踪和财务风险控制。4.财务负责人根据公司项目投资意向，
做好成本费用控制工作，增减和使用，合法负责。努力提高公司经济效益。2.管理职责：出纳不得兼管稽核、确保公司财务工作系统对公司经营发展的有力支持。审批后被赋予相适应的操作权限。协助控股公司的财务工作，
规范收益分配，规范公司财务行为，管理层、
合法、 成本的控制及工作开展的及时。利润分案，主要有预算管理、保护公司及投资者的合法权益，公司根据实际况定期或者不定期实行轮岗制度。别是重要的岗位，将备份件与原件分开存放。3.财务总监根据年度生产经营计划编制年度预算，对公司所有财务数据、 提高财务人员的业务素质。收入、评价，
1.财务总监行使财务决策参与权、财物的收支、指使、及时提供合法、4.出纳人员应每日及时记录银行日记账和现金日记账，6.培训职责：说明清楚、进行会计核算的事项。财务关系明确、重大失职、
真实、
1.严格遵守国家法律、 2.财务总监不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事外的其他职务。令他人篡改会计报表的有关数字。4.审批公司日常经营管理中的各项费用支出。开拓融资渠道，系统管理员负责会计数据的修正和恢复操作，以保证内控程序的有效运行，权务的发生和结算，保证
账证相符、金及福利方案、